Evaluation Of Financial Performance And Governance Of PT. Bank Syariah Indonesia Tbk Using The Risk Based Bank Rating Method
DOI:
https://doi.org/10.24256/kharaj.v8i1.9178Keywords:
Kinerja Keuangan, RGEC, Risk Profile, Good Corporate Governance, Earning, CapitalAbstract
Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis tingkat kesehatan PT Bank Syariah Indonesia Tbk (BSI) selama periode 2019–2024 dengan menggunakan metode Risk-Based Bank Rating (RBBR). Penelitian ini menggunakan pendekatan deskriptif kuantitatif dengan data sekunder yang diperoleh dari laporan tahunan dan laporan keuangan PT Bank Syariah Indonesia Tbk yang dipublikasikan melalui Bursa Efek Indonesia. Penilaian tingkat kesehatan bank dilakukan berdasarkan empat aspek utama, yaitu Risk Profile yang diukur melalui rasio Non-Performing Financing (NPF) dan Financing to Deposit Ratio (FDR), Good Corporate Governance (GCG), Earnings yang diukur melalui rasio Return on Assets (ROA), Return on Equity (ROE), dan Beban Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO), serta Capital yang diukur melalui Capital Adequacy Ratio (CAR). Hasil penelitian menunjukkan bahwa tingkat kesehatan PT Bank Syariah Indonesia Tbk mengalami peningkatan yang signifikan dan berada pada kategori sangat sehat. Nilai komposit meningkat dari 80% pada tahun 2019 menjadi 97,14% pada periode 2023–2024. Temuan ini menunjukkan bahwa PT Bank Syariah Indonesia Tbk mampu mengelola risiko, menerapkan tata kelola perusahaan yang baik, meningkatkan profitabilitas, serta menjaga kecukupan modal secara berkelanjutan, sehingga mendukung stabilitas dan keberlanjutan kinerja perbankan syariah.
References
Aliyah, S. N., & Inarotul, A. (2024). Analisis Tingkat Kesehatan Bank Dengan Menggunakan Metode Camel Pada Bank Syariah Indonesia. Jurnal Perbankan Syariah, 04(2), 79–84.
Asnaini, S. W., Radita, F. R., & Maesaroh, S. (2022). Pengaruh Tingkat Kesehatan Bank Dengan Metode Risk Based Bank Rating Terhadap Kinerja Keuangan Pada Bank Umum Syariah. JOCE, 16(2).
Claudia, C., & Susanti, N. I. (2024). Analisis Perbandingan Tingkat Kesehatan Perbankan Di Bursa Efek Indonesia Menggunakan Metode RBBR ( Risk Based Bank Rating ). Jurnal Perbankan Syariah Darussalam (JPSDa), 4(2), 161–175.
Dani, R., & Wiarta, I. (2022). Analisis Tingkat Kesehatan Bank dengan Menggunakan Metode Risk-Based Bank Rating ( RBBR ) pada PT. Bank Mega Syariah Periode Tahun 2017-2021. Mamen (Jurnal Manajemen), 1(3), 371–383. https://doi.org/10.55123/mamen.v1i3.705
Hadiani, F., & Sari, E. O. (2023). Non-Performing Financing pada Bank Umum Syariah dengan Faktor Determinan ROA, BOPO, CAR, dan FDR. Journal of Applied Islamic Economics and Finance, 3(2), 266–274. https://doi.org/10.35313/jaief.v3i2.3753
Hayumurti, A., & Satianegara, R. G. (2019). Analisis penilaian tingkat kesehatan bank Dengan Metode Risk Based Bank Rating Pada PT Bank Danamon Indonesia, Tbk Periode 2014-2017. Keunis Majalah Ilmiah, 7(2), 30–39.
Hendra, D. (2025). Analisis Tingkat Kesehatan Bank Syariah Indonesia Dengan Menggunakan Metode RBBR. Jurnal Manajemen, 19(1), 1–11.
Innayah, E. P., Wahib, Moh., & Pratiwi, I. E. (2020). Analisis Tingkat Kesehatan Bank Papua Mnggunakan Metode RBBR (Risk Based Bank Rating). El Mudhorib: Jurnal Kajian Ekonomi Dan Perbankan Syariah, 1(1), 24–45.
Munandar, A. S., & Ramdan, M. (2023). Analisis Tingkat Kesehatan Bank Dengan Metode Risk Based Bank Rating Pada PT. BPR Supra Artapersada KC.Cibadak. Maeswara: Jurnal Riset Ilmu Manajemen Dan Kewirausahaan, 1(4), 342–347.
Nuriyah, L., & Solihin, K. (2025). Analisis Komparasi Tingkat Kesehatan Bank Syariah Indonesia dan Bank Central Asia Syariah dengan Metode RGEC. Journal Of Indonesia Sharia Economics, 4(08), 35–54.
Pratiwi, C. W., & Setyarini, E. (2023). Analisis Tingkat Kesehatan Bank dengan Metode Risk Based Bank Rating pada PT Bank BCA. Score : Jurnal Lentera Manajemen Pemasaran, 01(01), 38–43.
Rahmawati, Z., & Sari Pratiwi, R. (2025). The Role of CAR as a Mediating Variable in the Impact between NPF and FDR on ROA of Islamic Banks. Jamanika (Jurnal Manajemen Bisnis Dan Kewirausahaan), 5(2), 218–227. https://doi.org/10.22219/jamanika.v5i2.41556
Rokhlinasari, S., & Eriyanti, E. (2017). Analisis Tingkat Kesehatan Bank Umum Syariah Di Indonesia Dengan Menggunakan Metode Risk-Based Bank Rating Tahun 2014-2016. Al Amwal, 9(2), 189–207.
Septiana, B., & Rahayuningsih, S. (2023). Analisis Perbandingan Tingkat Kesehatan Bank Menggunakan Metode Risk-Based Bank Rating ( RBBR ) Studi Pada Bank Milik Pemerintah Pusat Periode 2018-2022. JRIME : Jurnal Riset Manajemen Dan Ekonomi, 1(3), 177–201.
Sulistyorini, E., Sarasmitha, C., June, C. G. T., & Jauhari, B. (2024). Financial Performance: A Study of CAR and FDR Impact on ROA in Indonesian Islamic Banks. Business Management Research, 3(1), 42–57. https://doi.org/10.26905/bismar.v3i1.13505
Sunardi, N. (2020). Kesehatan Bank Umum Syariah yang terdaftar di Otoritas Jasa Keuangan dengan metode Risk Based Bank Rating (RBBR). Jurnal Sekuritas (Saham,Ekonomi,Keuangan, Dan Investasi), 3(2), 132–147.
Wijaya, B. (2018). Analisis Tingkat Kesehatan Bank Dengan Menggunakan Metode Risk-Based Bank Rating ( RBBR ) ( Studi Pada Bank yang Termasuk Saham LQ45 Sub Sektor Perbankan Tahun 2010 – 2016 ). Jurnal Akuntansi Maranatha, 10(1), 85–97.
Downloads
Published
How to Cite
Issue
Section
Citation Check
License
Copyright (c) 2026 Zulia Nur Farida, Taufik Akbar
This work is licensed under a Creative Commons Attribution-ShareAlike 4.0 International License.
Authors retain copyright and grant the journal right of first publication with the work simultaneously licensed under a Creative Commons Attribution-ShareAlike 4.0 International License. In line with the license, authors are allowed to share and adapt the material. In addition, the material must be given appropriate credit, provided with a link to the license, and indicated if changes were made. If authors remix, transform or build upon the material, authors must distribute their contributions under the same license as the original.
